Un couple se dirige vers un train en partance pour Venise. Sur le quai, Julien annonce à Marie qu'il part en rejoindre une autre et s'en va, la laissant seule à Paris, enceinte. Bouleversée, Marie se refuse à être victime de cette situation. Elle trouve du réconfort dans son travail auprès de ses deux "cow-boys" de patrons, Jean-Jacques et Jean-Loup, qui dirigent un cinéma du quartier latin spécialisé dans les films classiques américains...

François, cinéaste, s'apprête à tourner un film policier. Il fait passer des essais pour une scène de nu à une comédienne qui lui révèle le plaisir qu'elle éprouve dans la transgression de petits interdits érotiques. Fasciné et intrigué, il décide de mettre en scène un film mi-fiction mi-réalité, tournant autour de ce qui se révèle, de façon inattendue, une énigme et un tabou : les petites transgressions qui donnent du plaisir. Sa recherche dans le domaine érotique le conduit progressivement vers des terrains à la fois inconnus et dangereux : tout comme Icare s'approchant du soleil, il va se brûler les ailes...

Hervé, 37 ans, est acteur de films X. Lassé des excès de ce monde en marge, il décide de changer de vie pour se consacrer au cinéma traditionnel...